Die Rürup Rente Selbstständige – auch Basisrente genannt – ist eine Form der Altersvorsorge, die speziell für Selbstständige, Freiberufler und Gutverdiener konzipiert wurde. Sie bietet attraktive Steuervorteile während der Ansparphase, aber auch einige Besonderheiten, die du als junge:r Selbstständige:r kennen solltest. Tobias Krämer beleuchtet für dich, wann sich die Rürup-Rente wirklich lohnt und welche Alternativen es gibt.
- Beiträge zur Rürup-Rente sind 2026 zu 100 % steuerlich absetzbar, bis zu 27.566 € (Quelle: Bundesfinanzministerium, Stand: Januar 2026).
- Die Auszahlung erfolgt ausschließlich als lebenslange Rente im Alter und kann nicht vorzeitig aufgelöst werden.
- Kein Rückkaufswert, keine Beleihung oder Vererbung an Dritte außerhalb des Ehepartners oder eingetragenen Lebenspartners.
- Verwaltungskosten können 1-2 % des Beitrags pro Jahr betragen, was die Rendite schmälert.
- Für viele Selbstständige sind ETFs eine flexiblere und oft renditestärkere Alternative.
Was ist Rürup Rente Selbstständige?
Die Rürup Rente Selbstständige ist eine staatlich geförderte Form der privaten Altersvorsorge, die 2005 eingeführt wurde, um Selbstständigen eine steuerlich begünstigte Möglichkeit zu bieten, für das Alter vorzusorgen. Sie ist benannt nach dem Ökonomen Bert Rürup und wird auch als Basisrente bezeichnet. Im Gegensatz zur Riester-Rente, die vor allem Angestellten zugutekommt, richtet sich die Rürup-Rente an Personen, die nicht in die gesetzliche Rentenversicherung einzahlen oder hohe Einkommen versteuern. Dazu gehören Selbstständige, Freiberufler, aber auch Angestellte mit sehr hohem Einkommen. Du schließt einen Vertrag mit einem Versicherer oder einer Bank ab und zahlst regelmäßig Beiträge ein, die dann im Alter als lebenslange Rente ausgezahlt werden. Ein wesentlicher Unterschied zu anderen Vorsorgeformen ist, dass die Rürup-Rente nicht vererbbar, nicht übertragbar und nicht beleihbar ist.
Steuervorteile der Basisrente: So sparst du
Der größte Anreiz der Rürup Rente Selbstständige sind die attraktiven Steuervorteile. Im Jahr 2026 kannst du Beiträge zur Rürup-Rente zu 100 % als Sonderausgaben von der Steuer absetzen. Der Höchstbetrag liegt für Ledige bei 27.566 € und für Verheiratete/eingetragene Lebenspartner bei 55.132 € (Quelle: Bundesfinanzministerium, Stand: Januar 2026). Das bedeutet, wenn du ein hohes Einkommen hast, senkst du mit deinen Rürup-Beiträgen dein zu versteuerndes Einkommen erheblich und sparst somit bares Geld bei der Steuererklärung. Dieser Steuervorteil ist besonders für Selbstständige interessant, die aufgrund ihres Einkommens einen hohen Grenzsteuersatz haben. Die spätere Rente muss dann allerdings versteuert werden. Der Besteuerungsanteil hängt vom Jahr des Rentenbeginns ab. Wenn du beispielsweise 2026 in Rente gehst, werden 86 % deiner Rürup-Rente versteuert (Quelle: Deutsche Rentenversicherung, Stand: Januar 2026). Je später du in Rente gehst, desto höher ist der Besteuerungsanteil.
| Merkmal | Rürup-Rente | ETF-Sparplan |
|---|---|---|
| Steuerliche Absetzbarkeit (2026) | 100 % der Beiträge (bis max. 27.566 €) | Kapitalerträge nach Abgeltungsteuer |
| Auszahlung | Nur lebenslange Rente | Flexibel (Einmalbetrag, Teilauszahlung, Entnahmeplan) |
| Flexibilität der Beiträge | Eher unflexibel (Änderungen oft kostenpflichtig) | Sehr flexibel (Anpassung, Pausierung, Einmalzahlungen) |
| Vererbbarkeit | Nur an Ehepartner/eingetragenen Lebenspartner (mit Einschränkungen) | Frei vererbbar |
| Kosten | Hohe Verwaltungs- und Abschlusskosten (oft 1-2 % p.a.) | Geringe Kosten (ETF-Gebühren, Depotkosten) |
Nachteile und Risiken: Das musst du wissen
Die Rürup Rente Selbstständige kommt mit einigen festen Regeln, die du unbedingt kennen solltest. Der größte Nachteil ist die mangelnde Flexibilität. Ein Rürup-Vertrag kann nicht gekündigt oder beliehen werden. Das bedeutet, du kannst während der Ansparphase nicht an dein Geld herankommen, selbst wenn du es dringend benötigst. Es gibt auch keinen Rückkaufswert. Wenn du die Beiträge einstellst, bleibt das eingezahlte Kapital bis zum Rentenalter gesperrt und wird dann als reduzierte Rente ausgezahlt. Ein weiterer Punkt ist die eingeschränkte Vererbbarkeit. Stirbst du vor Rentenbeginn, können die angesparten Beiträge nur an deinen Ehepartner oder eingetragenen Lebenspartner (unter bestimmten Bedingungen) oder an kindergeldberechtigte Kinder ausgezahlt werden. Ansonsten verfällt das Kapital zugunsten der Versichertengemeinschaft. Für junge Selbstständige, die noch nicht genau wissen, wie sich ihre Lebenssituation entwickeln wird, kann diese Starrheit ein großes Hindernis sein.
Kosten der Rürup-Rente: Ein genauer Blick
Die Kostenstruktur der Rürup Rente Selbstständige ist oft komplex und kann die Rendite erheblich schmälern. Viele Verträge sind mit hohen Abschluss- und Verwaltungskosten verbunden. Abschlusskosten, die für den Vertrieb des Produkts anfallen, werden oft über die ersten fünf Jahre verteilt und mindern deine anfängliche Rendite. Verwaltungskosten können jährlich 1-2 % der eingezahlten Beiträge oder des angesparten Kapitals ausmachen. Diese Kosten werden direkt von deinen Einzahlungen abgezogen, bevor das Geld überhaupt investiert wird. Das ist ein wichtiger Punkt, der bei der Entscheidung für oder gegen eine Rürup-Rente berücksichtigt werden muss. Stiftung Warentest weist in Tests (Stand: 2021, neuere Tests zu Rürup Rente Selbstständige gibt es noch nicht) immer wieder darauf hin, dass die Kosten ein entscheidender Faktor für die Attraktivität der Rürup-Rente sind und sich nur in Ausnahmefällen wirklich lohnen.
Alternativen zur Rürup-Rente: Flexibler vorsorgen
Für viele Selbstständige sind flexible Alternativen zur Rürup Rente Selbstständige oft die bessere Wahl. Eine der beliebtesten Optionen sind ETFs (Exchange Traded Funds). Mit einem ETF-Sparplan kannst du kostengünstig und diversifiziert in den globalen Aktienmarkt investieren. Du bleibst dabei flexibel: Du kannst die Sparrate jederzeit anpassen, pausieren oder Einmalzahlungen leisten. Bei Bedarf kannst du dein Kapital auch vor dem Rentenalter entnehmen, was bei der Rürup-Rente nicht möglich ist. Zwar gibt es bei ETFs keine direkten Steuervorteile während der Ansparphase, die langfristig erzielbaren Renditen können die fehlende Förderung aber oft überkompensieren. Außerdem ist dein ETF-Depot frei vererbbar. Für mehr Infos zur privaten Altersvorsorge jung findest du weitere Artikel auf unserer Seite. Eine weitere Möglichkeit ist die freiwillige Einzahlung in die gesetzliche Rentenversicherung, um Rentenpunkte zu sammeln und Anspruch auf bestimmte Leistungen zu erhalten. Auch die betriebliche Altersvorsorge kann für Selbstständige unter bestimmten Umständen eine Option sein, wenn sie beispielsweise Angestellte beschäftigen und diese Option auch für sich selbst nutzen können.
Wann sich die Rürup-Rente für Selbstständige lohnt
Trotz der genannten Nachteile gibt es bestimmte Situationen, in denen die Rürup Rente Selbstständige sinnvoll sein kann. Sie ist vor allem für dich interessant, wenn du ein sehr hohes Einkommen hast und dadurch einen hohen Grenzsteuersatz. Die Möglichkeit, die Beiträge zu 100 % von der Steuer abzusetzen, führt dann zu einer hohen Steuerersparnis. Ein weiterer Fall ist, wenn du nicht in die Künstlersozialkasse (KSK) einzahlst und somit keine Pflichtversicherung in der gesetzlichen Rentenversicherung hast. Die Rürup-Rente kann dann eine wichtige Säule deiner Altersvorsorge bilden, um eine Versorgungslücke zu schließen. Wenn du zudem keine Kinder hast, für die sich die Riester-Rente aufgrund der Zulagen lohnen würde, und du bereit bist, die mangelnde Flexibilität in Kauf zu nehmen, könnte die Rürup-Rente eine Überlegung wert sein. Wichtig ist aber immer eine individuelle Beratung, die deine persönliche Situation und deine Risikobereitschaft berücksichtigt. Keine §34f-Beratung in diesem Artikel.
🛡️ Verbraucher-Check (Was bedeutet das für dich?)
Als junge:r Selbstständige:r musst du deine Altersvorsorge selbst in die Hand nehmen. Die Rürup-Rente lockt mit Steuervorteilen, bindet dein Geld aber langfristig und unflexibel. Prüfe genau, ob du die hohen Kosten und die starren Auszahlungsbedingungen in Kauf nehmen willst. Für viele ist ein ETF-Sparplan die flexiblere und oft renditestärkere Wahl. Bei konkreten Fragen hilft die kostenlose Schuldnerberatung deiner Stadt oder die Verbraucherzentrale (verbraucherzentrale.de). Keine §34f-Beratung in diesem Artikel.
Häufige Fragen (FAQ)
Ist Rürup-Rente noch sinnvoll?
Ob die Rürup Rente Selbstständige noch sinnvoll ist, hängt stark von deiner individuellen Situation ab. Für Selbstständige mit sehr hohem Einkommen und einem hohen Grenzsteuersatz können die 100 % steuerliche Absetzbarkeit der Beiträge attraktiv sein. Allerdings musst du die mangelnde Flexibilität, die hohen Kosten und die eingeschränkte Vererbbarkeit in Kauf nehmen. Für viele junge Selbstständige sind ETFs oder eine freiwillige Einzahlung in die gesetzliche Rentenversicherung oft die flexibleren und passenderen Alternativen zur Rürup-Rente.
Ist es sinnvoll, als Selbstständiger in die gesetzliche Rentenversicherung einzuzahlen?
Für Selbstständige kann es durchaus sinnvoll sein, freiwillig in die gesetzliche Rentenversicherung einzuzahlen. Du erwirbst dadurch Ansprüche auf eine Altersrente und sicherst dich gegen Erwerbsminderung ab. Auch die Hinterbliebenenversorgung kann ein Argument sein. Im Gegensatz zur Rürup Rente Selbstständige ist das Geld hier nicht vollständig gebunden. Die Beiträge sind ebenfalls steuerlich absetzbar. Es ist wichtig, deine individuelle Situation und deine weiteren Vorsorgepläne zu berücksichtigen, um eine fundierte Entscheidung zu treffen.
Welche Altersvorsorge ist die beste für Selbstständige?
Die „beste“ Altersvorsorge für Selbstständige gibt es nicht pauschal, da sie von vielen Faktoren abhängt. Oft wird eine Kombination aus verschiedenen Bausteinen empfohlen. Dazu gehören in der Regel ein breit gestreuter ETF-Sparplan für Flexibilität und Rendite, die freiwillige Einzahlung in die gesetzliche Rentenversicherung für Grundabsicherung und eventuell eine Berufsunfähigkeitsversicherung. Die Rürup Rente Selbstständige kann für Gutverdiener mit hohem Grenzsteuersatz als Ergänzung sinnvoll sein, sollte aber kritisch geprüft werden. Eine individuelle Finanzberatung hilft dir, die passende Strategie zu finden.
Hat ein selbständiger Anspruch auf Grundrente?
Ja, auch Selbstständige können unter bestimmten Voraussetzungen Anspruch auf die Grundrente haben. Entscheidend ist, dass du mindestens 33 Jahre an Grundrentenzeiten gesammelt hast, also beispielsweise Pflichtbeiträge in der gesetzlichen Rentenversicherung gezahlt oder Zeiten der Kindererziehung oder Pflege angerechnet bekommen hast. Dein Einkommen im Alter darf zudem bestimmte Grenzen nicht überschreiten. Die Grundrente soll Rentner:innen mit geringen Rentenansprüchen unterstützen. Die Rürup Rente Selbstständige hat keinen direkten Einfluss auf den Anspruch auf Grundrente, da es sich um eine private Vorsorge handelt, die anders behandelt wird.
Wann kann ich meine Rürup-Rente beitragsfrei stellen?
Du kannst deine Rürup Rente Selbstständige in der Regel beitragsfrei stellen, wenn sich deine finanzielle Situation ändert. Das bedeutet, du zahlst vorübergehend oder dauerhaft keine Beiträge mehr ein. Das bereits angesparte Kapital bleibt dann bestehen und wird im Rentenalter als reduzierte Rente ausgezahlt. Ein Rückkauf oder eine Kündigung des Vertrages mit Auszahlung des Kapitals ist jedoch nicht möglich. Informiere dich bei deinem Anbieter über die genauen Bedingungen und mögliche Kosten für eine Beitragsfreistellung, da diese je nach Vertrag variieren können.
Kann ich eine Rürup-Rente mit einer Einmalzahlung abschließen?
Ja, es ist möglich, eine Rürup Rente Selbstständige auch mit einer Einmalzahlung abzuschließen oder zusätzliche Einmalzahlungen zu leisten. Dies kann besonders attraktiv sein, wenn du beispielsweise am Jahresende einen unerwarteten Gewinn oder Bonus erzielst und diesen noch steuerlich geltend machen möchtest. Die steuerliche Absetzbarkeit gilt auch für Einmalzahlungen bis zum jeweiligen Höchstbetrag. Achte jedoch darauf, dass die Einmalzahlung die gesamte Flexibilität deiner Altersvorsorge nicht zu stark einschränkt und du weiterhin über ausreichend Liquidität verfügst.
